💼 퇴직연금(IRP), 연금 개편으로 뜨겁다! (세제혜택 강화로 '지금'이 기회?)
2024년 하반기부터 정부는 연금 개편 로드맵을 본격적으로 추진하고 있습니다.
특히 퇴직연금 제도 내 **개인형 퇴직연금(IRP)**에 대한 세제혜택이 강화되면서,
직장인들뿐 아니라 프리랜서, 자영업자까지 IRP 계좌에 대한 관심이 크게 증가하고 있습니다.
한때는 ‘기업에서 운영하는 퇴직금 계좌’로만 여겨졌던 퇴직연금이,
이제는 자산관리의 필수 수단이자 절세 포트폴리오의 핵심으로 인식되고 있는 것이죠.
✅ IRP란?
IRP(Individual Retirement Pension)는 개인이 자발적으로 가입해 노후자금을 마련할 수 있는 퇴직연금 계좌입니다.
다음과 같은 특징이 있습니다.
- 퇴직금 수령 계좌로 활용 가능
- 개인이 추가 납입 가능 (연 최대 1,800만 원)
- 납입액에 대한 세액공제 혜택
- 연금수령 시 추가 세율 감면
즉, 단순한 퇴직금 관리가 아닌 노후 대비, 세금 절감, 자산 증식까지 고려한 종합 금융 수단입니다.
🔍 IRP에 대한 관심이 왜 높아졌을까?
2024년 말, 정부는 **'3층 연금 개편안'**을 통해
국민연금, 퇴직연금, 개인연금 간 역할 분담 및 세제 개선 방안을 발표했습니다.
이 중에서도 퇴직연금의 자율성 확대와 세제 혜택 강화가 주목받았는데요.
다음과 같은 이유에서 IRP의 인기가 빠르게 상승하고 있습니다.
1. 세액공제 한도 확대
- 2024년까지는 연 700만 원 한도(DC·IRP 합산)
- 2025년부터 연 900만 원 이상 확대 검토 중
2. 공제율 자체가 높음
- 총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 세액공제
- 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% 세액공제
예를 들어 연 700만 원을 납입한 직장인은
최대 115만 원의 세금을 환급받을 수 있는 셈입니다.
3. 연금저축보다 유연한 활용성
- 퇴직금도 수령 가능
- 연금저축보다 다양한 자산 운용 상품에 투자 가능
출처: 고용노동부, 퇴직연금제도 활성화 방안 발표 (2024.11 기준)
📈 IRP를 활용해야 하는 이유
- 세금 혜택으로 연 수익률이 자동 상승
단순 예적금 대비 연 13~16% 세금 환급 효과는 상당한 차이 - 노후자금 마련의 수단
국민연금만으로 부족한 노후소득을 IRP로 보완 - 자산 분산 투자 가능
예금, 펀드, ETF 등 다양한 운용이 가능하여
안정성과 수익성 조화 가능 - 퇴직금 자동 이체로 관리 용이
퇴직 시 바로 IRP 계좌로 이체되며 수령 편리
⚠️ 주의사항도 있습니다
- 중도 해지 시 세액공제 받은 금액은 환수
- 연금수령 요건(만 55세 이후 5년 이상 등)을 반드시 확인
- 운용상품 선택 시 원금 손실 가능성도 있음 → 안정형 비중 고려
✍ 마무리
최근 IRP 계좌 개설이 직장인뿐 아니라 프리랜서, 1인 사업자에게까지 확대되고 있습니다.
세제 혜택과 함께 노후 자산 마련을 고려하고 있다면 **‘지금이 바로 시작할 타이밍’**입니다.
특히 2025년 연금개편의 추가 발표가 예정되어 있는 만큼,
정부의 정책 흐름을 주시하면서 IRP를 전략적으로 활용하는 것이 중요합니다.
단순한 절세를 넘어서, 중장기적 자산관리 수단으로 IRP를 활용해보세요.